Податки в Колорадо: особливості та переваги

Основні податки у штаті Колорадо

Податок на доходи (Income Tax):

У Колорадо застосовується фіксована ставка податку на доходи фізичних осіб, яка становить 4.4% (на 2025 рік) для всіх категорій платників податків. Податок стягується з заробітної плати, доходів від бізнесу, оренди, приросту капіталу, відсотків та дивідендів. Штат також визнає більшість федеральних вирахувань і пропонує власні податкові кредити для сімей з дітьми, пенсіонерів та пожертв на благодійність.

Податок з продажу (Sales Tax):

Базова ставка податку з продажу на рівні штату становить 2.9%, проте Колорадо — один із найбільш децентралізованих штатів у цьому плані. Міста та округи можуть встановлювати власні ставки, які часто є доволі високими, що підводить загальну ставку до 8.5–11% у деяких населених пунктах. Крім того, існує різниця між юрисдикціями state-collected та home-rule, де адміністрування податку здійснюється по-різному, що суттєво ускладнює розрахунки та звітність.

Податок на нерухомість (Property Tax):

Колорадо має порівняно низький податок на нерухомість – середня ефективна ставка становить близько 0.55% від ринкової вартості, що нижче за середнє по країні. Проте ставки залежать від округу, шкільного та спеціальних округів.

Податки на бізнес:

C‑корпорації оподатковуються за ставкою 4.4% від оподатковуваного прибутку – така ж, як для фізичних осіб. Колорадо не стягує Franchise Tax, що є суттєвою перевагою порівняно з Делавером, Техасом чи Каліфорнією. Annual Report є обов’язковим для всіх зареєстрованих юридичних осіб (LLC, корпорацій та некомерційних організацій). Термін подання – щорічно до кінця місяця, що містить дату реєстрації. Бізнеси також зобов’язані декларувати рухоме майно, якщо його вартість перевищує встановлений поріг.

Наша компанія надає послуги з реєстрації LLC та корпорацій у Колорадо, підготовки та подання Annual Report, а також розрахунку та подання бізнес-податків.

Акцизи:

У Колорадо діють акцизи на алкоголь, тютюн, паливо, автомобілі та марихуану (як медичну, так і рекреаційну). Також стягуються екологічні збори та податок на пластик у деяких муніципалітетах.

Вигідні податкові умови у Колорадо:

Колорадо пропонує збалансовані умови для фізичних осіб та бізнесу:
• Фіксована ставка податку на доходи 4.4% для всіх (фізичних і юридичних осіб);
• Відсутність Franchise Tax;
• Одна з найнижчих ставок податку на нерухомість у США;
• Спрощена процедура подання Annual Report і низька державна плата;
• Податкові кредити та програми підтримки для стартапів, екологічних проектів та R&D.

Податки у Колорадо у порівнянні з іншими штатами:

Фіксований податок на доходи 4.4% нижчий, ніж у ряді штатів з фіксованою ставкою (наприклад, Айдахо – 5.8%, Джорджія – 5.39%, Іллінойс – 4.95%), але вище, ніж у штатах з нульовою ставкою (наприклад, Флорида, Техас, Вашингтон).
Податок з продажу ускладнений системою home-rule міст, що вимагає точного обліку та професійної підтримки.
Корпоративний податок є одним із найпростих і рівномірних.
Немає податку на спадщину — на відміну від штатів Східного узбережжя.