Налоги в Калифорнии: особенности и преимущества

Основные налоги в Калифорнии

Подоходный налог (Income Tax)

Калифорния взимает подоходный налог с прогрессивными ставками, которые варьируются от 1% до 13,3% в зависимости от уровня дохода.

Налог с продаж (Sales Tax)

Ставка налога с продаж в Калифорнии составляет 7,25%, однако местные налоги могут увеличивать этот показатель до 10,5% в некоторых районах.

Процедура определения налогооблагаемой базы и применимой ставки налога бывает сложной и требует профессионального подхода.

Мы оказываем услуги по получению Sales Tax Certificate, подготовке и подаче Sales and Use Tax Return. Мы консультируем владельцев бизнеса по вопросам регистрации, расчета и отчетности.

Налог на недвижимость (Property Tax)

Средняя ставка налога на недвижимость в Калифорнии составляет 0,74%-1,1% от стоимости жилья. Хотя ставка низкая, база налогообложения высокая, так как недвижимость в Калифорнии дорогая.

Налоги на бизнес

Для C corp в Калифорнии действует ставка корпоративного налога 8,84%, для S corp — 1,5% от чистой прибыли (минимум $800 в год, даже при убытке).

Statement of Information (аналог Annual Report) подается два раза в год для корпораций и один раз в год для LLC.

Franchise Tax

Минимум $800 в год, оплачивают все зарегистрированные корпорации и LLC, независимо от прибыли.

Акцизы

Калифорния взимает акцизные налоги на такие товары, как алкоголь, табак и топливо. Эти сборы варьируются в зависимости от категории товаров.

Выгодные налоговые условия в Калифорнии

• Прогрессивные ставки подоходного налога — выгодны для тех, у кого низкий и средний доход. Высокие ставки частично компенсируются различными налоговыми кредитами.

Налоги в Калифорнии в сравнении с другими штатами

• Калифорния — один из штатов с самыми высокими ставками налогов как для физических лиц, так и для компаний.
• Для владельцев малого бизнеса Калифорния менее выгодна, чем штаты без подоходного налога (Флорида, Невада, Техас), особенно если прибыль высокая и нет необходимости находиться в Калифорнии физически.
• Некоторые бизнесы могут получать существенные налоговые льготы, такие как RCD Credit, что выгодно инновационным, технологическим и производственным компаниям.
• Для людей с низким и средним доходом прогрессивная шкала в Калифорнии может быть выгоднее, чем фиксированные ставки других штатов (например, в Иллинойсе).
• Наемные работники с хорошими льготами от работодателя, стартаперы с инвестициями и компании, ориентированные на калифорнийский рынок, могут считать переезд в Калифорнию оправданным, несмотря на высокие налоги.