Налоги в Колорадо: особенности и преимущества

Основные налоги в штате Колорадо

Подоходный налог (Income Tax):

Колорадо применяет фиксированную ставку подоходного налога в размере 4.4% (на 2025 год) для всех категорий налогоплательщиков. Налог взимается с зарплаты, дохода от бизнеса, аренды, прироста капитала, процентов и дивидендов. Штат также признаёт большинство федеральных вычетов и предлагает собственные налоговые кредиты для семей с детьми, пенсионеров и пожертвований на благотворительность.

Налог с продаж (Sales Tax):

Базовая ставка налога с продаж на уровне штата составляет 2.9%, но Колорадо — один из самых децентрализованных штатов по этому налогу. Города и округа могут устанавливать свои собственные ставки, часто довольно высокие, доводя общую ставку до 8.5–11% в некоторых населённых пунктах. Кроме того, существует различие между state-collected и home-rule юрисдикциями, где администрирование налога осуществляется по-разному, что существенно усложняет расчёты и отчётность.

Налог на недвижимость (Property Tax):

Колорадо имеет сравнительно низкий налог на недвижимость – средняя эффективная ставка составляет около 0.55% от рыночной стоимости, что ниже среднего по стране. Однако ставки варьируются в зависимости от округа, школьного и специальных округов.

Налоги на бизнес:

C‑corporations облагаются налогом на прибыль по ставке 4.4% – такая же, как и ставка для физических лиц. Колорадо не взимает Franchise Tax, что выгодно отличает его от штатов, таких как Делавэр, Техас или Калифорния. Annual Report обязателен для всех зарегистрированных юридических лиц — LLC, корпораций и некоммерческих организаций. Бизнесы также обязаны декларировать движимое имущество, если его стоимость превышает установленные лимиты.

Наша компания оказывает услуги по регистрации LLC и корпораций в Колорадо, подготовке и подаче Annual Report, а также расчёту и подаче бизнес-налогов.

Акцизы:

Колорадо взимает акцизы на алкоголь, табак, топливо, автомобили и марихуану (как медицинскую, так и рекреационную). Дополнительно собираются экологические сборы и налог на пластик в ряде муниципалитетов.

Выгодные налоговые условия в Колорадо:

• Фиксированная ставка подоходного налога 4.4% для всех (физических и юридических лиц);
• Нет Franchise Tax;
• Одна из самых низких ставок налога на недвижимость в США;
• Упрощённая процедура подачи Annual Report и низкая госпошлина;
• Налоговые кредиты и программы поддержки для стартапов, экологичных проектов и R&D.

Налоги в Колорадо в сравнении с другими штатами:

Подоходный налог 4.4% ниже, чем в ряде штатов с фиксированной ставкой (например, Айдахо – 5.8%, Джорджия – 5.39%, Илллинойс – 4.95%), но выше, чем в штатах с нулевой ставкой (например, Флорида, Техас, Вашингтон).
Sales Tax усложнён системой home-rule городов, что требует точного учёта и профессиональной поддержки.
Корпоративный налог один из самых простых и равномерных.
Нет налога на наследство — в отличие от штатов Восточного побережья.